2019年，在县委、县政府的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，全县财政工作坚定不移地以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和习近平总书记视察湖北重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，坚定不移践行新发展理念，认真贯彻县委决策部署，有效应对经济下行压力，经济发展稳中有进、进中向好。按照“真实、准确、全面、及时”的原则，我们对竹溪县2019年财政总决算进行了认真编报，现将编报的有关情况说明如下：

第一部分2019年全县经济运行基本情况

一、2019年全县基本情况

县内辖10个镇、5个乡，区域面积3585平方公里，其中：耕地面积32124公顷,年末总人口31.4万人。

我县年末共有8701人，在职人员9044人，离休7人（由财政负担）。其中，行政人员1651人，占总人数的18.3%；参公人员460人，占总人数的5.1%；事业人员7043人，占总人数的80.9%。

二、2019年全县经济运行基本情况

竹溪县高举“十堰绿色崛起示范县”发展大旗，积极应对复杂多变的经济形势，在抢抓机遇中阔步前行，在迎接挑战中拼搏奋进，圆满完成了年度确定的各项目标任务。

2019年我县实现地区生产总值84.5亿元、同比增长1%；规模以上工业增加值7.93亿元，同比下降29.3%;固定资产投资97.9亿元，同比增长11.7%;社会消费品零售总额49.3亿元，同比增长12.9%;地方公共财政预算收入5.26亿元，同比增长1.8%;城镇常住居民人均可支配收入28246元，同比增长9.3%;农村常住居民人均可支配收入11044元，同比增长10.5%。在年初全省县域经济考核中，我县综合排名第20位，前进9位，进位幅度在全省第三类地区位列第一，被省委、省政府授予“全省县域经济工作进位显著单位”。

第二部分2019年度预算执行情况

一、全县财政收入情况

(一)财政总收入情况

2019年，财政总收入累计完成75012万元，占年度预算82740万元的90.7%，比同期70979万元增收4033万元，增长5.7%。

——分级次收入情况

按收入级次划分：上划中央收入完成21584万元,占年度预算26940万元的80.1%，比同期19253万元增长12.1%;地方公共财政预算收入完成52641万元,占年度预算任务55800万元的94.3%,比同期51707万元增长1.8%。

——分部门完成收入情况

税收全年完成54394万元，占预算任务66940万元的81.3%，比同期51865万元增收2529万元,增长4.9%；

财政全年完成20617万元，占预算任务15800万元的130.5%，比同期19095万元增收1522万元,增长8%。

——分主要税种收入情况

增值税完成27264万元，比上年同期24807万元增收2457万元，增长9.9%，占税收收入的50.1%；

企业所得税完成7550万元，比上年同期7588万元减少38万元，降低0.5%，占税收收入的13.9%；企业所得税有所降低主要是在大的市场环境下，经济增长放缓，我县企业需经过产业升级，牺牲部分市场份额，来确保长期的市场占有率。

个人所得税完成2766万元，比上年同期3729万元减少963万元，降低25.8%，占税收收入的5.1%；个人所得税减少主要是因为经济由高速增长转为中高速增长，受大环境影响，高收入人群个人收入受限，导致个人所得税有所下降。

耕地占用税完成6029万元，比上年同期6877万元减少848万元，降低12.3%，占税收收入的11.1%；我县建设需要大量用地，从之前四年耕地占用税连续增长情况可以看出，我县建设全面铺开，在已有的建设中，新的开发速度放缓，更高效，更节约的建设将会代替开放式的发展线路，对于耕地的保护力度会逐步提高。

----分乡镇收入情况

全县共16个乡镇局(其中：10个镇、5个乡，1个局)。2019年16个乡镇局共完成地方财政总收入8090万元，占年度任务67046万元的12.1%，各乡镇局完成情况如下：

1、城关镇完成1876万元，同比2902万元增长-35.4%；

2、蒋堰镇完成560万元，同比670万元增长-16.4%；

3、中峰镇完成579万元，同比689万元增长-16.0%；

4、龙坝镇完成559万元，同比325万元增长72.0%；

5、水坪镇完成2216万元，同比2226万元增长-0.4%；

6、县河镇完成384万元，同比836万元增长-54.1%；

7、新洲镇完成156万元，同比548万元增长-71.5%；

8、兵营镇完成169万元，同比309万元增长-45.3%；

9、鄂坪镇完成164万元，同比467万元增长-64.9%；

10、汇湾镇完成1178万元，同比1049万元增长12.3%；

11、泉溪镇完成262万元，同比550万元增长-52.4%；

12、丰溪镇完成556万元，同比412万元增长35.0%；

13、天宝镇完成470万元，同比855万元增长-45.0%；

14、桃源乡完成126万元，同比775万元增长-83.7%；

15、向坝乡完成312万元，同比382万元增长-18.3%；

16、长峡管理局完成35万元，同比321万元增长-89.1%；

(二)地方公共财政预算收入情况

2019年地方公共财政预算收入52641万元,占年度预算55800万元的94.3%，比同期51707万元增长1.8%。其中：税收收入31751万元，比上年同期31480万元增长0.9%，占公共财政收入的60.3%,税收占公共财政收入比重,比上年下降0.6个百分点。

地方公共财政预算收入分征收部门完成情况是：税收部门完成32940万元，比同期32612万元增长1%；财政部门完成19702万元,比同期19095万元，增长3.2%。

——竹溪县财政收入完成与本市县（市、区）比较情况

与周边县(市、区)比较，我县地方一般公共预算收入全市排第10名。

2019年财政收入完成各县对比表：

(三)政府性基金收入情况

2019年，全县政府性基金收入完成55625万元(不含社保五项基金)，比上年同期29070万元,增长91.3%。主要是我县各项建设进度加快，项目性支出增多。

二、全县财政支出情况

——公共财政预算支出情况

2019年，全县公共财政预算支出443671万元（其中：本级支出388396万元，占年初预算313484万元的124%；上解上级支出9626万元,占省下达指标的100%；债务还本支出39909万元，补充预算稳定调节基金4428万元）比上年同期401072万元，增长10.6%。年终结余71万元。全县部门决算一般公共预算总支出257184万元，占全县本级支出的66.2%。

本级公共财政预算支出分功能分类情况是：

1、一般公共服务支出34，544万元，比上年同期24,173万元，增长42.9%;

2、国防支出281万元；

3、公共安全支出9167万元，比上年同期7442万元，增长23.2%;

4、教育支出45675万元，比上年同期45735万元，降低0.1%；

5、科学技术支出1764万元，比上年同期3539万元，降低50.2%;

6、文化旅游体育与传媒支出3689万元，比上年同期2906万元，增加26.9%。

7、社会保障和就业支出67464万元，比上年同期66861万元，增长0.9%；

8、卫生健康支出34094万元，比上年同期36374万元，降低6.3%；

9、节能环保支出13861万元，比上年同期32600万元，下降57.5%；

10、城乡社区支出15114万元、比上年同期17028万元，降低11.2%；

11、农林水支出83143万元，比上年同期76342万元，增长8.9%；

12、交通运输支出30352万元、比上年同期11896万元，增长155.1%；

13、资源勘探信息等支出1175万元，比上年同期718万元，增长63.6%；

14、商业服务业等支出327万元，比上年同期1110万元，下降70.5%；

15、自然资源海洋气象等支出2887万元，比上年同期4655万元，下降38%；

16、住房保障支出28120万元，比上年同期25841万元，增加8.8%；

17、粮油物资储备支出2202万元，比上年同期996万元，增加121.1%；

18、灾害防治及应急管理支出4516万元；

19、其他支出2295万元,比上年同期61万元，增加3662.3%；

20、债务付息支出7675万元，比上年同期6588万元，增长16.5%；

21、债务发行费用支出51万元，比上年同期38万元，增长34.2%。

(二)政府性基金支出情况

2019年全县政府性基金支出75715万元，比上年同期41453万元,增加34262万元，增加82.7%。部门决算政府性基金支出43270万元，占全县政府性基金支出的57.1%。

本级政府性基金支出分功能分类情况是：

1、文化旅游体育与传媒支出101万元；

2、社会保障和就业支出3698万元，比上年同期141万元，增加2522.7%；

3、城乡社区支出68009万元，比上年同期37851万元，增加79.7%；

4、农林水支出100万元，比上年同期321万元，下降68.8%；

5、其他支出2191万元，比上年同期1221万元，增加79.4%；

6、债务付息支出1601万元，比上年同期1208万元，增长32.5%；

7、债务发行费用支出15万元，比上年同期11万元，增加36.4%。

三、公共财政预算收支平衡情况

（一）2019年，全县公共财政预算资金来源总额为443688万元，其中：1、地方公共财政预算收入52641万元；2、上级补助收入324971万元，其中：(1)返还性收入4641万元；(2)一般性转移支付收入282248万元。（3）专项转移支付38082万元；3、债券转贷收入47778万元，4、上年结余收入12261万元，5、调入资金2458万元，6、调入预算稳定调节基金3579万元。

（二）公共财政预算资金运用总额为443671万元。其中：本级一般预算支出388396万元，上解上级支出10882万元,债务还本支出39909万元，补充预算稳定调节基金4430万元。

（三）收支相抵，年末结余71万元，结转至下年。

第三部分2019年全县财政收支分析

一、财政收入分析

2019年收入特点：

1、财政总收入保持了较快增长。2019年实现财政总收入75012万元，比上年同期70979万元增长5.68%；其中：中央收入21584万元，省级收入758万元，市级收入28万元，地方公财预算收入52641万元；地方公财预算收入比上年同期51707万元增长1.81%；占年初预算55800万元的94.34%。其中：税收收入完成31751万元，较上年同期31480万元，增长0.86%，非税收入完成20890万元，较上年同期20227万元，增长3.28%。

2、收入长期负增长运行，总体稳中有升。自4月份起，税收收入一直处于负增长状态，降幅在7%左右，直到12月份才扭转这一局面，由负增长变为正增长，全口径收入和地方公共预算收入分别增长3.2%和1%，总体收入稳中有升。

3、收入块头停止不前，全市排名靠后。2019年，完成地方公共预算收入32940万元，与邻近的竹山、房县比分别相差1亿元和2.3亿元，在全市6个县市区单位中排名最后。

4、分税种增少减多，增值税勇挑大梁。16个税种增减不一，且增少减多，6个税种增长，10个税种减收。其中增值税、资源税、土地增值税、环保税、城建税和烟叶税6个税种呈增长态势，共增收5274万元，其中增值税增收3952万元，占整个增长收入的75%，对促进年度收入的增长起到了关键作用。

5、税收基础较差，难以支撑收入可持续增长。电力、建筑业和金融业是我县的三大支柱行业，年所提供的税收占总收入40%左右，但水电业受增值税降率及天气影响、建筑业受增值税降率及投资规模影响、金融业受总体经济形势影响，表现在税收上下降幅度较大，波动起伏，难以把控。同时，在2019年度的入库税收中，如耕地占用税、土地增减挂钩指标交易等一次性税收较多，在一定程度上影响了税收质量，脆弱的税收结构影响了收入的可持续增长。

税收收入分产业情况分析：

（1）主要产业情况：2019年我县的第二、三产业分别完成税收收入18475万元、36118万元；第二产业税收占财政总收入75012万元的24.6%，同比下降了3.64个百分点；第三产业占财政总收入75012万元的48.1%,同比上升了1.58个百分点。

（2）主要产业增减收情况:增收额较大的产业依次为租赁和商务服务业8666万元，公共管理、社会保障和社会组织7944万元，制造业4298万元；减收额较大的产业依次为金融业5418万元，电力、燃气及水生产和供应业5689万元，批发和零售业6411万元。

二、财政支出分析

2019年全县累计支出413112万元,其中：一般公共财政预算支出388396万元，比同期364903万元增长6.4%；政府性基金预算支出75715万元，比同期40853万元增长85.3%。用于民生方面的支出333248万元，占公共预算支出的388396万元85.8%。

1、我县财政支出呈上升趋势，其中科学技术支出、社会保障和就业支出、城乡社区支出、农林水支出、商业服务业等支出小幅度下滑，增长幅度最大的主要集中在交通运输、自然资源海洋气象支出和文化旅游体育和传媒支出。

2、一般公共服务支出31202万元，比上年同期20646万元，增长51.13%;低于总体增幅48.62%，部分单位因机构改革，单位运行费用增加。

3、国防支出比上年同期增加4172.5%，虽然高出总体增幅4072.75%，但是全年国防支出累计34.18万元，在所有支出中占比最小，说明往年对于国防投入严重不足。

第四部分2019年社保基金决算增减情况说明

2019年社保基金决算收入121526万元。其中：

1、企业职工基本养老保险基金收入26872万元，较上年增加3061万元，增加的主要原因是：参保对象和缴费标准增加保险费收入703万元；各级财政补助增加2055万元；定期存款减少利息收入减少26万元；省级调剂金等其他收入增加277万元。

2、城乡居民养老保险基金收入11716万元，较上年减少692万元，减少的主要原因是：清理2018年征收收入结转在2019年入库增加保险费收入648万元；财政补助收入因资助参保缴费不计补贴收入和结算扣减补贴共计减少1385万元；其他收入等项目增加45万元。

3、机关事业单位职工养老保险基金收入48641万元，较上年增加20517万元，增加的主要原因：一是结算改革实施准备期财政补贴收入和缴费收入比上年净增收入19673万元；二是当期参保对象和缴费基数增加从而增加保险费收入、财政补贴收入、其他和转移收入分别增加706万元、150万元、12万元。

4、城镇职工基本医疗保险基金收入9585万元，较上年增加1383万元，增加的主要原因是：缴费基数提高和参保对象增加保险费收入增加1077万元；基金累计结余增长利息收入增加12万元、转移收入增加6万元、市级下拨调剂金增加其他收入288万元。

5、城乡居民医疗保险基金收入22779万元，较上年净增加收入1078万元，主要原因是：参保人数下降减少保险费收入515万元；各级财政补助标准提高增加财政补贴收入1144万元；基金结余增加存款利息收入增长23万元；市级下拨调剂金增加其他收入426万元。

6、失业保险基金收入620万元，较上年增加263万元，增加的主要原因是：缴费基数提高和参保人数增加保险费收入232万元；基金累计结余增加存款利息收入10万元；统筹外参保转回增加转移收入21万元。

7、工伤保险基金收入1044万元，较上年增加206万元，净增收入的主要原因是：缴费基数提高、参保人员增加保险费收入209万元；财政补贴收入减少3万元。

8、保险基金收入269万元，较上年减少58万元，减收的主要原因是：参保人数减少和上年存在补收费减少保险费收入57万元；基金累计结余减少存款利息减收1万元。　    2019年社保基金预算支出93615万元。其中：

1、企业职工基本养老保险支出24145万元，较上年增加2877万元，增加的主要原因是：领取养老金人员增加和待遇水平提高增加待遇支出1620万元；转移支出增加12万元；上解省级调剂金支出增加1241万元；退以前年度保险支出增加其他支出4万元。

2、城乡居民养老保险支出8103万元，较上年增加275万元，主要原因是：基础养老金待遇标准提高和领取养老金人员增加相应待遇支出增加267万元；参保人员转出统筹区养老保险增加转移支出8万元。

3、机关事业单位职工养老保险支出29335万元，较上年净减少支出9947万元，净减支的主要原因是：以前年度改革实施准备期支出减少12079万元；当期因领取待遇人员增加和养老金水平提高增加待遇支出2098万元、转出养老金增加转移支出34万元。

4、城镇职工基本医疗保险支出7849万元，较上年增加910万元，增加的主要原因是：参保对象增加待遇支出906万元；转移支出增加4万元。

5、城乡居民医疗保险支出22947万元，较上年增加7047万元，增加的主要原因是：本年支出中有上年结转的精准扶贫对象待遇支出6035万元；参保对象大病保险标准提高增加支出1012万元。

6、失业保险支出161元，较上年增加48万元，增加的主要原因是：领取失业保险金人员增加待遇支出增加28万元；稳岗补贴支出增加20万元。

7、工伤保险支出770万元，较上年增加188万元，增加的主要原因是享受工伤保险待遇人数增加相应增加了待遇支出。

8、生育保险基金支出306万元，较上年增加49万元，增加的主要原因是：享受生育保险待遇人数增加相应增加了待遇支出。