竹溪县人民代表大会常务委员会
关于批准2021年竹溪县本级财政决算的报告
——2022年10月31日竹溪县第十九届人大常委会第五次会议通过
2021年，在县委、县政府的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，全县财政工作坚定不移地以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和习近平总书记视察湖北重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，坚定不移践行新发展理念，认真贯彻县委决策部署，有效应对新冠疫情带来的经济下行压力，经济发展稳中有进、进中向好。按照“真实、准确、全面、及时”的原则，我们对竹溪县2021年财政总决算进行了认真编报，现将编报的有关情况说明如下：
第一部分2021年全县经济运行基本情况
一、2021年全县基本情况
县内辖10个镇、5个乡，区域面积3585平方公里，其中：耕地面积32124公顷,年末总人口31.4万人。
我县年末共有8749人，在职人员8839人，离休9人（由财政负担）。其中，行政人员1653人，占总人数的18.70%；参公人员500人，占总人数的5.66%；事业人员5588人，占总人数的63.22%。
二、2021年全县经济运行基本情况
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在省委省政府、市委市政府和县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，较好地实现了既定目标，与全国人民一道迈入全面小康社会。
全县地区生产总值年均增长7.2%，固定资产投资年均增长3.2%，社会消费品零售总额年均增长15.1%，财政收入按可比口径计算年均增长10%，金融机构存、贷款余额年均分别增长8.3%和15.8%，城镇和农村居民人均可支配收入年均分别增长7.3%和8.5%。实施项目642个，完成投资380亿元，连续四年获评全省投资和项目建设工作贡献单位。2020年获评全省县域经济进位显著单位，在全省县域经济考核中进位13名，进位幅度位居三类地区第一。
第二部分2021年度预算执行情况
一、全县财政收入情况
(一)财政总收入情况
2021年，全县财政总收入68706万元，比上年同期56865元增加11841万元，增长20.8%。
分级次收入情况
按收入级次划分：上划中央收入完成18684.65万元,占年度预算52700万元的35.45%，比同期18001.39万元增长3.80%;地方公共财政预算收入完成50025万元,占年度预算任务52700万元的94.92%,比同期38863.51万元增长28.72%。
——分部门完成收入情况
税务全年完成43463万元，占预算任务37400万元的116.21%，比同期53410万元减少9947万元,下降18.62%；
财政全年完成16406万元，占预算任务14530万元的112.91%，比同期14993.35万元增加1412.65万元,增长9.42%。
——分主要税种收入情况
增值税完成21399.28万元，比上年同期21788.52万元减少389.24万元，下降1.79%，占税收收入的40.07%；
企业所得税完成5203万元，比上年同期4947.41万元增加255.59万元，增长5.17%，占税收收入的9.74%；企业所得税有所上升，但是较上年趋势还是略微下降。
个人所得税完成4444万元，比上年同期4427.90万元增加16.1万元，增长0.36%，占税收收入的8.32%。
耕地占用税完成5628万元，比上年同期2325.48万元增加3302.52万元，降低142.01%，占税收收入的10.54%。
(二)地方公共财政预算收入情况
2021年地方公共财政预算收入50025万元,占年度预算任务52700万元的94.92%,比同期38863.51万元增长28.72%。其中：税收收入32757万元，比上年同期23735.73万元增加38.01%，占公共财政收入的65.48%,税收占公共财政收入比重,比上年上升4.4个百分点。
地方公共财政预算收入分征收部门完成情况是：税务部门完成34657万元，比上年同期24693.29万元增长40.35%；财政部门完成15371万元，比上年同期14170.22万元增长8.47%。
(三)政府性基金收入情况
2021年，全县政府性基金收入完成25318万元(不含社保五项基金)，比上年同期25521.77万元,下降0.8%。
二、全县财政支出情况
——公共财政预算支出情况
2021年，全县总支出418524万元（其中：本级支出371730万元，占年初预算339325万元的109.55%；上解上级支出11076万元,占省下达指标的100%；债务还本支出31422万元）比上年同期514371万元，下降27.73%。年终结余4296万元。全县部门决算一般公共预算总支出285716万元，占全县本级支出的76.86%。
本级公共财政预算支出分功能分类情况是：
1、一般公共服务支出31251万元，比上年同期39014万元，下降19.90%;
2、国防支出101万元，比上年同期238万元下降57.56%；
3、公共安全支出8272万元，比上年同期9664万元，下降14.40%;
4、教育支出55124万元，比上年同期54324万元，增长1.47%；
5、科学技术支出4428万元，比上年同期662万元，增长568.88%;
6、文化旅游体育与传媒支出3164万元，比上年同期7520万元，下降57.93%；
7、社会保障和就业支出52143万元，比上年同期63354万元，下降17.70%；
8、卫生健康支出32092万元，比上年同期41999万元，下降23.59%；
9、节能环保支出3439万元，比上年同期6935万元，下降50.41%；
10、城乡社区支出6359万元，比上年同期8239万元，下降22.82%；
11、农林水支出128419万元，比上年同期122652万元，增长4.70%；
12、交通运输支出18922万元，比上年同期43628万元，下降56.63%；
13、资源勘探信息等支出2437万元，比上年同期3380万元，下降27.90%；
14、商业服务业等支出147万元，比上年同期320万元，下降54.06%；
15、金融支出4000万元,比上年同期17万元，增长23429.41%；
16、自然资源海洋气象等支出1435万元，比上年同期1273万元，增长12.73%；
17、住房保障支出6842万元，比上年同期28114万元，下降75.66%；
18、粮油物资储备支出352万元，比上年同期157万元，增长124.20%；
19、灾害防治及应急管理支出1473万元，比上年同期5045万元，下降70.80%；
20、其他支出2113万元,比上年同期11288万元，下降81.28%；
21、债务付息支出9181万元，比上年同期8497万元，增长8.05%；
22、债务发行费用支出36万元，比上年同期79万元，下降54.43%。
(二)政府性基金支出情况
2021年全县政府性基金支出35178万元，比上年同期50386万元,减少15208万元，下降30.18%。全年结余515万元，债务还本支出4060万元，政府性基金共计支出39753万元。
本级政府性基金支出分功能分类情况是：
1、文化旅游体育与传媒支出0万元，比上年同期155万元全部减少；
2、社会保障和就业支出3579万元，比上年同期3784万元，下降5.42%；
3、城乡社区支出22612万元，比上年同期23412万元，下降3.42%；
4、农林水支出400万元，比上年同期500万元，下降20%；
5、其他支出6409万元，比上年同期7604万元，下降15.72%；
6、债务付息支出2170万元，比上年同期2102万元，增长3.24%；
7、债务发行费用支出8万元，比上年同期8万元，同比持平；
8、彩票公益金安排的支出909万元，增长100%。
三、公共财政预算收支平衡情况
（一）2021年，全县公共财政预算资金来源总额为418524万元，其中：1、地方公共财政预算收入50025万元；2、上级补助收入308486万元，其中：(1)返还性收入4641万元；(2)一般性转移支付收入254215万元；（3）专项转移支付49630万元。3、债券转贷收入37533万元；4、上年结余收入3373万元；5、调入资金13670万元；6、动用预算稳定调节基金5437万元。
（二）公共财政预算资金运用总额为418524万元。其中：本级一般预算支出371730万元，上解上级支出11076万元,债务还本支出31422万元。
（三）收支相抵，年末结余4296万元，结转至下年。
四、转移性支付执行情况
上级补助收入308486万元。其中：(一)返还性收入4641万元，其中所得税基数返还收入330万元，成品油税费改革税收返还收入743万元，增值税税收返还收入1098万元，消费税税收返还收入5万元，增值税“五五分享" 税收返还收入2465万元。(二)一般性转移支付收入329762万元，其中体制补助收入2万元，均衡性转移支付收入15796万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入56585万元，结算补助收入3335万元，产粮(油)大县奖励资金收入2212万元，重点生态功能区转移支付收入14070万元，固定数额补助收入26839万元，革命老区转移支付收入1752万元，民族地区转移支付收入28万元，贫困地区转移支付收入25413万元，公共安全共同财政事权转移支付收入2393万元，教育共同财政事权转移支付收入15469万元，科学技术共同财政事权转移支付收入60万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入913万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入28995元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入22936万元，节能环保共同财政事权转移支付收入2430万元，农林水共同财政事权转移支付收入23310万元，交通运输共同财政事权转移支付收入8514万元，住房保障共同财政事权转移支付收入1896万元，粮油物资储备共同财政事权转移支付收入269万元，灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入930万元，其他一般性转移支付收入68万元。(三)专项转移支付收入49630万元。
全县公共财政专项转移支付收入49630万元。其中：一般公共服务收入310万元，国防收入4万元，教育收入2000万元，科学技术收入175万元，文化旅游体育与传媒收入131万元，社会保障和就业收入2257万元，卫生健康收入783万元，节能环保收入1124万元，城乡社区收入963万元，农林水收入32854万元，资源勘探信息等收入395万元，商业服务业等收入36万元，自然资源海洋气象等收入76万元，住房保障收入7450万元，粮油物资储备收入18万元，灾害防治及应急管理收入1054万元
第三部分2021年全县财政收支分析
一、财政收入分析
1、经济稳步提升。2021年，全县地方财政总收入累计完成68706万元，占年度预算52700万元的130.37%，比上年同期56865元增加11841万元，增长20.8%。上划中央收入完成18685万元,占年度预算52700万元的35.46%，比同期18001万元增长3.80%;地方公共财政预算收入50025万元,占年度预算任务52700万元的94.92%,比同期38864万元增长28.72%。税务全年完成43463万元，占预算任务37400万元的116.21%，比同期53410万元减少9947万元,下降18.62%；财政全年完成16406万元，占预算任务14530万元的112.91%，比同期14993.35万元增加1412.65万元,增长9.42%。。
2、地方公共预算收入实现三超。自国地税合并来，地方公共预算收入首次突破3.5亿元，占县财政预算收入比重67.3%，取得了超历史、超同期、超规模的好成绩。
3、收入进度高开低走，触底反弹。2021年一季度，税收完成12420万元，月均4140万元，收入进度在全市6县市区排名靠前；从4月到11月连续8个月慢增长，排名末位；到12月份，单月实现税收14118万元，带动了全年收入大幅上升和位次前移。
4、主体税种仍挑大梁，增长后劲乏力。增值税、消费税、企业所得税和个人所得税等四大主体税种完成32054万元，占总收入的61.4%，仍挑大梁，但呈下滑趋势，同比减689万元，下降2.1%。
5、地方税种增长迅猛助推收入增长。11个地方税种完成税收17930万元，同比9040万元增收8890万元，增长幅度98.3%，快速迅猛。
6、非税收入理性回归。2021年非税收入完成17271万元较2020年增加2144万元，比2019年20889万元减少3618万元，下降幅度17.3%。主要原因：一是减税降费导致非税收入减少;二是就高质量发展要求，严格规范了非税收入入库要求，提高了非税收入质量
二、财政支出分析
全县总支出418524万元（其中：本级支出371730万元，占年初预算339325万元的109.55%；上解上级支出11076万元,占省下达指标的100%；债务还本支出31422万元）比上年同期514371万元，下降27.73%。年终结余4296万元。全县部门决算一般公共预算总支出285716万元，占全县本级支出的76.86%；政府性基金支出35178万元，比上年同期50386万元,减少15208万元，下降30.18%。全年结余515万元，债务还本支出4060万元，政府性基金共计支出39753万元。用于民生方面的支出312866万元占公共预算支出371730万元的84.16%，比上年同期下降19%。
1、我县财政支出呈下降趋势，其中国防支出、文化旅游体育与传媒支出、卫生健康支出、节能环保支出、城乡社区支出、交通运输支出、资源勘探信息等支出、商业服务业等支出、住房保障支出、灾害防治及应急管理支出、其他支出、债务发行费用等支出出现大幅下滑，超半数下滑过50%。其余有小幅度增长，但增长速度过低，导致整体水平呈下降趋势。
2、住房保障支出6842万元，比上年同期28114万元，下降75.66%，下降速度最快，主要因为当年上级下拨专款资金未支付到位。
3、金融支出4000万元,比上年同期17万元，增长23429.41%，主要是金融股支出数额较大，与预算单位无关。
第四部分2021年政府债务情况
截止2021年12月，全县债务系统反映的债务总额84.23亿元。地方政府性债务37.38亿元，占全县债务总额44%。其中：一般债务28.67亿元；专项债务6.62亿元；政府负有担保责任的债务2.09亿元。2021年偿还本金3.55亿元，利息1.14亿元。按照政府债务考核标准，我县债务率为175%,为黄色等级，属于政府债务风险可控。