竹溪县人民政府关于2022年财政预算调整方案(草案)的报告

索引号
741792287/2023-11864
主题分类
财政
发文日期
2022年12月23日 10:33:18
发布机构
县人民政府
文号

竹溪县人民政府

关于2022年财政预算调整方案(草案)报告

——2022年12月23日在县十九届人大常委会第六次会议上

县财政局局长 吴新军

主任、各位副主任、各位委员:

2022年因受减税降费、上级转移支付等诸多方面的影响,财政年度预算收支平衡由权责发生制转为收付实现制,财政收入来源和财政支出发生了较大变化为确保财政收支的真实、准确科学、合理,根据《预算法》关于预算调整的相关规定,拟对当年预算收支予以调整,现将调整方案(草案)报告如下:

一、公共财政预算收支调整情况

(一)关于2022年财政收入调整情况

2022年本级人大通过的地方公共财政预算收入目标为56400万元,比上年实际完成50025万元增长13%。收入调整后,对分部门收入完成情况也相应进行调整,调整后的分部门情况是:

税务部门完成地方公共财政预算收入调整为42300万元,调2820万元。

财政部门完成地方公共财政预算收入调整为14100万元,调2820万元。

调整后,地方公共财政预算中,税收占比为75%

(二)一般公共财政预算收入来源调整情况

根据地方公共财政预算收入和省财政对下转移支付增减变化情况, 需对2022年财政收入来源作相应调整,调整后全年财政收入来源预计总额为418589万元,比预算数366501万元增加52088万元。其具体增减项目如下:

1、财力性补助预计减少24535万元;

2共同财权事权转移支付预计增加2838万元;

3、上年结余收入增加4296万元;

4、调入资金预计增加32362万元;

5、政府债券转贷收入减少7220万元;

6、专项转移支付预计增加25466万元

7、新增一般债券收入增加18881万元;

(三)一般公共财政预算支出调整情况

因收入来源的变化,地方公共预算支出规模也将作相应调整,调整后的支出规模为418589万元,比预算数366501万元增加52088万元,预算数的114.21%。其中:本级支出增加43203万元,省专款支出增加25466万元,转移性支出减少16581万元。

本级支出调整为359170万元,比预算数315967万元增加43203万元占预算13.67%。调增的主要因素是落实上级政策需本级安排的支出项目,如:追加机关事业养老保险及职业年金9008万元、兑现行政及参公人员基础绩效4521万元、事业人员基础绩效9250万元等;调的主要因素是因上划调减生态环境局机关年度预算指标1216.94万元,调减一般债券还本付息9057.27万元,调减重残人员养老保险费668.59万元,调减非税收入2000万元,其他调减1000万元。

省专款专项转移支付增加25466万元。

转移性支出调整为33953万元,比年初预算数50534万元减少16581万元,减少的主要原因是一般债券还本减少16581万元。

(四)公共财政预算收支平衡调整情况

年初预算的一般公共财政预算收入来源总额366501万元,其中:地方公共财政预算收入56400万元,转移性收入278551万元;政府债券转贷收入29550万元调入资金2000万元。财政预算资金运用总额为366501万元,其中:县本级地方公共财政预算支出315967万元;转移性支出50534万元。

按照以上收支调整结果,地方公共财政收支平衡情况也将作相应调整,调整后的平衡情况是:一般公共预算收入总额418589万元,其中:地方公共财政预算收入56400万元,转移性收入256854万元政府债券转贷收入22330万元,新增一般债券收入18881万元,调入资金34362万元省专款专项转移支付补助收入25466万元上年结余收4296万元。一般公共预算支出总额418589万元,其中:县本级地方公共财政预算支出359170万元;省专款预算支出25466万元;转移性支33953万元。

收支相抵,当年一般公共预算财政收支平衡。

二、政府性基金收支调整情况

年初本级政府性基金预算收入为29892万元,其中:国有土地收益基金收入12000万元;国有土地出让金收入12000万元;城市基础设施配套费收入65万元;彩票公益金收入5377万元;污水处理费收入300万元;专项债券对应项目专项收入150万元。根据组织收入的实际情况,预计全年可实现的本级基金收入总额增加较大,以及上级下达的基金专款和政府专项债券的增加,对基金收支规模影响较大,因此,对政府性基金收支了调整。

调整后,预计完成政府性基金总额88013.4万元,比年初预算数29892万元增加58121.4万元。

1、本级基金预计完成 39396.4万元,比年初预算数29892万元增加9504.4万元,具体增减变化情况是:国有土地出让金收入10954.98万元,比预算12000万元减少1045.02万元;土地出让收入23862.42万元,比预算12000万元增加11862.42万元,增加原因是土地增减挂钩交易价款先上交后返还彩票公益金收入3826万元,比年初预算5377万元减少1551万元;城市基础设施配套费收入196万元,比预算65万元增加131万元;污水处理费收入300万元,预算300万元持平;专项债券对应项目收入257万元,比年初预算150万元增加107万元,增加原因是专项债券使用单位上缴发行费及利息

2、转移性收入预计48617万元,比预算增加100%。其中:地方政府新增专项债券转贷收入39000万元;再融资专项债券转贷收入9617万元。

因政府性基金收入变化后,基金支出也需作相应调整,调整后,基金支出总额为88013.4万元。

1、本级政府性基金支出71432.4万元,其中:城乡社区支出25647.49万元(国有土地使用出让支出25151.49万元、城市基础设施配套费支出196万元、污水处理费支出300万元);其他支出42826万元(彩票公益金安排的支出3826万元、其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出39000万元);债务付息及发行费支出2958.91万元。

2、转移性支出16581万元,主要是债务还本本级负担6964万元、债务转贷还本9617万元

调整后,政府性基金收支平衡。

三、社会保险基金预算收支调整情况

(一)社会保险基金收入调整情况

2022年社会保险基金总收入调整预算数126835万元,比预算数126587万元增加248万元,其中:

企业职工基本养老保险基金收入24575万元,与年初预算数一致

城乡居民基本养老保险基金收入12824万元,比预算数12576万元增加248万元。属落实人社部发〔2022〕36号文件政策人月提高5元基础养老金各级财政应追加的财政补贴收入数和鄂人社发〔2022〕44号文件政策县级财政按人月提高2元基础落实分担补助。

机关事业单位职工养老保险基金收入34023万元,与年初预算数一致

城镇基本职工医疗保险基金含生育保险)收入11052万元,与年初预算数一致

城乡居民医疗保险基金收入43105万元,与年初预算数一致

失业保险基金收入763万元,与年初预算数一致

工伤保险基金收入493万元,与年初预算数一致。

(二)社会保险基金支出调整情况

2022年社会保险基金总支出调整预算数125704万元,比年初预算数125278万元增加426万元,其中:

1、企业职工基本养老保险基金支出28105万元,与年初预算数一致

2、城乡居民社会养老保险基金支出9551万元,预算数9303万元增加248万元,属落实人社部发〔2022〕36号文件政策按人月提高5元基础养老金和鄂人社发〔2022〕44号文件政策县级财政按人月提高2元基础增加预算支出

3、机关事业单位职工养老保险基金支出34023万元,与年初预算数一致

4、城镇职工医疗保险基金支出10152万元,与年初预算数一致

5、城乡居民医疗保险基金支出42592万元,与年初预算数一致

6、失业保险基金支出578万元,预算数400万元增加178万元,其中:一是落实鄂人社发[2022]21号文件政策,对中小微企业缴纳失业保险费按90%返还、大型企业缴纳失业保险费按50%返还,增加稳定岗位补贴支出105万元;二是落实鄂人社发[2022]21号和鄂人社发[2022]30号文件政策增加失业补助金支出预算25万元、企业一次性留工补助支出预算46万元、一次性扩岗补助支出预算2万元。

7、工伤保险基金支出703万元,与年初预算数一致

社保基金预算调整后当年结余1131万元,年末滚存结余74160万元。

四、国有资本经营预算收支调整情况

年初国有资本经营预算收入1500万元,主要是国企利润收入1500万元。国有资本经营预算支出1500万元,主要是国有企业资本金注入1500万元。根据目前收入情况变化,现对国有资本经营预算收支进行调整。

调整后国有资本经营预算收入3321万元,其中:国有企业利润收入1500万元,与预算数持平;其他国有资本经营收入1800万元,与预算数增加1800万元;国有资本经营预算上年结余收入21万元,与预算数增加21万元。

国有资本经营预算支出3321万元,其中:国有企业资本金注入1500万元,与预算数持平;国有资本经营预算转移支付支出21万元,与预算数增加21万元;国有资本经营预算调出资金1800万元,与预算数增加1800万元。

调整后,国有资本经营预算收支平衡

五、有关预算调整事项说明

是因省、市财政没有最后扎账,地方公共财政预算收支、政府性基金收支、社会保险基金收支等相关数据和决算列报预计还有变化,因时间差异,建议暂按此调整数向县十届人大常委会第次会议报告预算调整情况。

是对年初预留的指标(如:预留调资、烟叶发展专项基金等),结合实际预算执行情况,分别列支到相关单位。

附件:1.2022年一般公共预算收支表(预算调整)

      2.2022年政府性基金预算收支表(预算调整)

      3.2022年失业保险基金收支预算调整表

      4.2022年城乡居民基本养老保险基金收支预算调整表

      5.2022年国有资本经营预算收支表(预算调整)


责任编辑: 竹溪县-马培