县人大常委会：

县十九届人民代表大会四次会议批准的2025年财政预算（草案），在执行过程中，受多方面因素影响，财政收入来源和财政支出发生了较大变化，根据《中华人民共和国预算法》关于预算调整的相关规定，现提出竹溪县2025年财政预算调整（草案），现将调整方案(草案)报告如下：

一、调整的主要原因

一是2025年财政部门联合税务部门、县直各单位及国有企业，通过强化税收征管，盘活国有“三资”和规范收缴非税收入，导致地方一般公共预算收入超出年初预算数；二是受宏观经济形势影响，上级转移支付补助政策发生变化，教育、农林水、交通运输、灾害防治领域共同财政事权转移支付补助收入减少，未实现年初预算目标；三是因土地市场持续低迷，部分拟出让土地未能如期挂牌，导致本级国有土地使用权出让收入出现短收，同时，受上级转移支付补助政策影响，需对转移性收支作相应调整；四是因年初预算的水库库面经营权没有实现，导致国有资本经营收入大幅减收；五是因当年预算收支缺口较大，需动用预算稳定调节基金；六是因各项收入来源发生变化，需对财政支出作相应调整。

二、一般公共预算调整情况

（一）一般公共预算收入调整情况

年初预算总收入为498141万元，调整后的一般公共预算收入为521000万元，调增22859万元，增长5%。调整主要收入项目：

1.地方一般公共预算收入年初预算81360万元。其中：税收收入52800万元，非税收入28560万元。调整后，预计完成地方一般公共预算收入100000万元，其中：税收收入51600万元，调减1200万元，税收占比由年初预算65%调整为52%；非税收入48400万元，调增19840万元。

2.上级补助收入由年初预算317581万元调整为313782万元，调减3799万元，下降1%。

（1）一般性转移支付收入由年初预算279531万元调整为268021万元，调减11510万元，下降4%。其中：均衡性转移支付收入调减3000万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入调减2473万元、结算补助收入调减3150万元、产粮油大县奖励资金收入调减2150万元、重点生态功能区转移支付收入调增594万元、固定数额补助收入调增4407万元、革命老区转移支付补助收入调增61万元、民族地区转移支付收入调减10万元、巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入调增1786万元、公共安全共同财政事权转移支付收入调增74万元、教育共同财政事权转移支付收入调减869万元、科学技术共同财政事权转移支付收入调增42万元、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入调增174万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入调增4129万元、医疗卫生共同财政事权转移支付收入调增900万元、节能环保共同财政事权转移支付收入调增3025万元、农林水共同财政事权转移支付收入调减10592万元、交通运输共同财政事权转移支付收入调减1783万元、住房保障共同财政事权转移支付收入调增1679万元、灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入调减992万元、增值税留抵退税转移支付收入调减3139万元、其他退税减税降费转移支付收入调减154万元、其他一般性转移支付收入调减69万元。

（2）专项转移支付由年初预算33409万元调整为41120万元，调增7711万元，增长23%。其中：流域水环境综合治理（中央基建投资）调增7835万元、交通领域专项资金调增3552万元、农林水领域专项资金调减5847万元、住房保障领域专项资金调增8973万元、灾害防治领域专项资金调减4361万元、其他专项调减2441万元。

3．地方政府一般债券转贷收入由年初预算30000万元调整为43778万元，调增13778万元，增长46%。其中：新增一般债券收入调增14081万元；再融资一般债券收入调减303万元。

4.上年结余收入由年初预算42200万元调整为42059万元，调减141万元，与省、市对账后，按2024年决算批复数据实调整上年结余。

5.动用预算稳定调节基金8981万元，主要用于弥补社会保障和就业收支缺口，相应调整相关支出科目预算。

6.调入资金由年初预算27000万元调整为12400万元，调减14600万元，下降54%。其中：其他调入6516万元，国有资本经营预算调入5884万元。

（二）一般公共预算支出调整情况

年初预算总支出为498141万元，调整后的一般公共预算支出为473653万元，调减24488万元，下降5%。调整主要支出项目：

1.本级支出由年初预算434006万元调整为408213万元，调减25793万元，下降6%。

（1）一般公共服务支出由年初预算55978万元调整为40700万元，调减15278万元。

（2）国防支出由年初预算178万元调整为117万元，调减61万元。

（3）公共安全支出由年初预算10646万元调整为9700万元，调减946万元。

（4）教育支出由年初预算57214万元调整为56000万元，调减1214万元。

（5）科学技术支出由年初预算5095万元调整为9500万元，调增4405万元，其中：产业技术研究与开发及科技奖励资金调增4230万元，其他各类科技支出调增175万元。

（6）文化旅游体育与传媒支出由年初预算4183万元调整为3875万元，调减308万元。

（7）社会保障和就业支出由年初预算80276万元调整为94534万元，调增14258万元，主要是2025年养老保险待遇提标，享受待遇人数增加。

（8）卫生健康支出无调整。

（9）节能环保支出由年初预算4102万元调整为10134万元，调增6032万元，其中：单位上年结余安排当年列支3527万元、调增中央林业草原生态保护恢复资金支出2505万元。

（10）城乡社区支出由年初预算10090万元调整为9389万元，调减701万元。

（11）农林水支出由年初预算91918万元调整为81918万元，调减10000万元。

（12）交通运输支出由年初预算17548万元调整为19964万元，调增2416万元，其中：调增交通领域专项资金支出2416万元。

（13）资源勘探工业信息等支出由年初预算930万元调整为703万元，调减227万元。

（14）商业服务业等支出由年初预算183万元调整为407万元，调增224万元，此项调增为按实际支出据实核算调整，无专项资金列支。

（15）金融支出由年初预算1102万元调整为1100万元，调减2万元。

（16）自然资源海洋气象等支出由年初预算1273万元调整为1145万元，调减128万元。

（17）住房保障支出由年初预算12721万元调整为24265万元，调增11544万元，其中：单位上年结余安排当年列支6441万元（保障性安居工程）、调增城市更新专项2025年中央基建投资预算支出5103万元 。

（18）粮油物资储备支出由年初预算672万元调整为1282万元，调增610万元，其中：单位上年结余安排当年列支610万元（产油大县建设项目及奖励资金、县级成品粮费用补贴资金）。

（19）灾害防治及应急管理支出由年初预算7872万元调整为5704万元，调减2168万元。

（20）预备费支出年初预算4800万元，调减4800万元，年初预算安排在预备费科目的资金，执行中据实调整到相应科目。

（21）其他支出年初预算34145万元，由年初预算34145万元调整为6484万元，调减27661万元。6484万元全部用于化解隐性债务，同时2025年对各单位人员经费、公用经费结算实时结算，执行中据实调整到相应科目中。

（22）债务付息支出由年初预算11546万元调整为9818万元，调减1728万元。

（23）债券发行费用支出由年初预算100万元调整为40万元，调减60万元。

2.转移性支出由年初预算10600万元调整为14546万元，调增3946万元，增长37%。其中：上解上级支出由年初预算10600万元调整为14546万元，按上年同期上解支出测算调增3946万元。

3.地方政府一般债券还本支出由年初预算53535万元调整为50894万元，调减2641万元，下降5%。

（三）一般公共预算结余调整情况

收支相抵，一般公共预算年终滚存结余（结转下年支出）47347万元。结转的项目是：当年一般债券项目10487万元、历年结转的一般债券项目5479万元、城市更新老旧小区改造项目8114万元、生态护林员补助项目1120万元、预算内基建项目10637万元、高标准农田建设项目3000万元、水系连通及水美乡村建设项目2133万元、特色农业发展项目1500万元、水利发展改革项目1575万元、衔接资金项目3302万元。

三、政府性基金预算调整情况

（一）政府性基金预算收入调整情况

年初预算总收入74314万元，调整后政府性基金预算收入215163万元，调增140849万元，增长189%。

1.本级收入由年初预算42100万元调整为14139万元，调减27961万元，下降66%。

（1）国有土地使用权出让收入由年初预算40000万元调整为7660万元，调减32340万元，主要是土地出让收入短收；

（2）城市基础设施配套费收入无调整；

（3）污水处理费收入无调整；

（4）专项债券对应项目专项收入由年初预算1600万元调整为5979万元，调增4379万元，主要是对相关单位债务专项收入测算后据实调整。

2.转移性收入由年初预算9168万元调整为162488万元，调增153320万元。

（1）政府性基金转移支付收入由年初预算3800万元调整为25388万元，调增21588万元，其中：文化旅游体育与传媒（中央补助地方国家电影事业发展专项）调增5万元、社会保障和就业调减3700万元、农林水调增3300万元、自然资源海洋气象等调增6万元、其他收入调增2839万元、超长期特别国债转移支付收入调增19138万元；

（2）地方政府专项债券转贷收入由年初预算5368万元调整为137100万元（新增专项债券82100万元、再融资专项债券55000万元），调增131732万元，根据省财政转贷专项债券情况据实调整；

（3）上年结余收入由年初预算23046万元调整为38536万元，调增15490万元，与省、市对账后，按2024年决算批复数据实调整上年结余。

（二）政府性基金预算支出调整情况

年初预算总支出74314万元，调整后政府性基金预算支出146163万元，调增71849万元，增长97%。

1.本级支出由年初预算62146万元调整为84027万元，调增21881万元，增长35%。

（1）卫生健康支出调增620万元，其中：主要是2024年超长期国债项目（医疗设备更新改造项目）结转到2025年支出；

（2）城乡社区支出由年初预算15151万元调整为16086万元，调增935万元，其中：主要是土地出让收入短收，调减国有土地使用权出让收入安排的支出10801万元；调减城市基础设施配套费安排的支出170万元；调减污水处理费安排的支出47万元；调增2024年超长期国债城乡社区公共设施支出11953万元。增减相抵，调增城乡社区支出935万元；

（3）农林水支出由年初预算4213万元调整为5934万元，调增1721万元，其中：主要是大中型水库库区基金、大中型水库移民后期扶持基金安排的支出调增1721万元；

（4）资源勘探工业信息等支出调增38万元，其中：主要是2025年超长期特别国债（交通领域以旧换新）25万元、2025年超长期特别国债（农机报废更新）13万元；

（5）粮油物资储备支出调增10600万元，其中：主要是2025年超长期特别国债项目（鄂渝陕竹溪供应链智慧物流中心项目）10600万元；

（6）其他支出由年初预算36212万元调整为43956万元，调增7744万元，其中：其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出调增6244万元、彩票公益金安排的支出调增1500万元；

（7）债务付息支出由年初预算6500万元调整为6673万元，调增173万元，按照债务还本付息据实测算；

（8）债务发行费用支出由年初预算70万元调整为120万元，调增50万元，2025年新增专项债券数额较年初预算有较大增长，因此债务发行费用支出增加。

2.转移性支出由年初预算12168万元调整为62136万元，调增49968万元。其中：地方政府专项债券还本资金调增54968万元、调出资金调减5000万元。

（三）政府性基金预算结余调整情况

收支相抵，政府性基金预算年终滚存结余（结转下年支出）69000万元。主要包括：竹溪县2025国家储备林建设项目9000万元、竹溪县2025年城市更新基础设施建设项目19200万元、竹溪县生活垃圾无害化处理项目6000万元、竹溪县城乡供水一体化项目(二期)18000万元、竹溪县城区垃圾中转站建设项目2800万元、竹溪县低空经济产业园基础设施建设项目10000万元、竹溪县人民医院应急医疗救治中心建设项目（续发）4000万元。

四、国有资本经营预算调整情况

（一）国有资本经营预算收入调整情况

年初预算总收入50000万元，调整后国有资本经营预算收入13485万元，调减36515万元，下降73%。

1.本级收入由年初预算50000万元调整为13475万元，调减36525万元，下降73%。

（1）利润收入调减1335万元；

（2）股息红利收入调增260万元；

（3）产权转让收入调减35450万元。

2.转移性收入调增10万元（国有资本经营预算转移支付收入10万元）。

（二）国有资本经营预算支出调整情况

年初预算总支出50000万元，调整后国有资本经营预算支出13485万元，调减36515万元，下降73%。

1.本级支出由年初预算30000万元调整为7601万元，调减22399万元，下降75%。

（1）解决历史遗留问题及改革成本支出调减235万元；

（2）国有企业资本金注入调增2965万元；

（3）其他国有资本经营预算支出调减25129万元。

2.转移性支出由年初预算20000万元调整为5884万元，调出到一般公共预算的资金调减14116万元。

（三）国有资本经营预算结余调整情况

收支相抵，无滚存结余。国有资本经营预算收支平衡。

五、社保基金预算调整情况

（一）社保基金收入预算调整情况

年初预算总收入91120万元，调整后社保基金预算收入91937万元，调增817万元，增长1%。其中：

城乡居民社会养老保险基金收入由年初预算19225万元调整为20042万元，调增817万元。调整的主要项目：调增财政补贴收入817万元；

（二）社保基金支出预算调整情况

年初预算总支出100299万元，调整后社保基金预算总支出101116万元，调增817万元，增长1%。其中：

城乡居民社会养老保险基金支出由年初预算15025万元调整为15482万元，调增817万元。调整的主要项目：调增基本养老保险待遇支出817万元；

（三）社保基金预算结余调整情况

年末累计滚存结余由年初预算51363万元调整为53046万元，调增1683万元，增长3%。

六、有关预算调整事项说明

（一）今年依法处置了14家行政事业单位资产和盘活渣土消纳经营权，非税收入大幅增加，导致地方一般公共预算收入增加了18640万元。但税收占比由年初预算的65%下降到52%。

（二）因土地出让收入较年初预算大幅减收，水库库面经营权收入未能按计划实现，以上两项共同导致政府性基金及国有资本经营预算收入需作较大幅度调整。

（三）因上级政策口径变化和本级财力影响，导致部分支出项目变化较大，其中：社会保障和就业支出科目调增14258万元，主要是2025年养老保险待遇提标，享受待遇人数增加；一般公共服务支出科目调减15278万元，主要是各单位部分公用经费、城市数字公共基础设施建设项目、电子政务及网络建设等各专项项目暂未支付；农林水科目调减10000万元，主要是水美乡村建设项目及水利领域增发国债项目未申报成功，调减相应支出；其他支出科目调减27661万元，主要是年初预算中将城市地下管网建设、甘露寺路（桥）延长线建设等结转下年支出项目34145万元编列在其他支出科目，实际执行中据实调整到相应支出科目，同时将化解隐性债务6484万元编列在其他支出。

（四）因历史原因，当年财政资金调度困难，导致一般公共预算收支、政府性基金收入结转结余数额较大。

因财政收入尚未最后扎账，上级补助政策也未完全明确，调整预算数与年底预算执行数存在一定差异，变化情况将在明年向县人大常委会报告的2025年财政决算报告中详细说明。

附件：

1.2025年一般公共预算调整平衡情况表

2.2025年政府性基金预算调整平衡情况表

3.2025年国有资本经营预算调整平衡情况表

4.2025年社会保险基金预算调整平衡情况表