一、2025年预算执行情况

2025年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大和县政协的监督指导下，财政部门严格执行县第十九届人民代表大会第四次会议审查批准的预算，更好统筹发展和安全，加力推动更加积极的财政政策落地见效，加大重点领域保障支出力度，深化财政科学管理，在逆境中承压奋进，在加快建设“一城四地”中奋勇争先，为服务县域经济社会高质量发展提供了坚实有力的财政支撑。

（一）一般公共预算收支

2025年，全县一般公共预算收入总量521000万元，为年度预算的100%，其中：本级一般公共预算收入100000万元，为年度预算的100%；转移性收入421000万元，为年度预算的100%。

转移性收入主要是：返还性收入4641万元；一般性转移支付收入268021万元；专项转移支付收入41120万元；地方政府一般债券转贷收入43778万元（其中：新增一般债券14081万元、再融资一般债券29697万元）；调入资金12400万元（其中：从国有资本经营预算调入5884万元、从其他资金调入6516万元）；动用预算稳定调节基金8981万元；上年结余收入42059万元。

2025年，全县一般公共预算支出总量473653万元，为年度预算的100%。其中：本级一般公共预算支出408213万元，转移性支出14546万元，地方政府一般债券还本支出50894万元。

本级一般公共预算支出408213万元。分项目情况：一般公共服务支出40700万元；国防支出117万元；公共安全支出9700万元；教育支出56000万元；科学技术支出9500万元；文化旅游体育与传媒支出3875万元；社会保障和就业支出94534万元；卫生健康支出21434万元；节能环保支出10134万元；城乡社区支出9443万元；农林水支出81918万元；交通运输支出19964万元；资源勘探工业信息等支出703万元；商业服务业等支出407万元；金融支出1100万元；自然资源海洋气象等支出1145万元；住房保障支出24265万元；粮油物资储备支出1282万元；灾害防治及应急管理支出5704万元；其他支出6430万元；地方政府一般债券付息支出9818万元；债务发行费用支出40万元。

转移性支出14546万元。主要是：按现行财政体制上解省级支出14546万元。

结转下年支出47347万元。结转的项目是：当年一般债券项目10487万元、历年结转的一般债券项目5479万元、城市更新老旧小区改造项目8114万元、生态护林员补助项目1120万元、预算内基建项目10637万元、高标准农田建设项目3000万元、水系连通及水美乡村建设项目2133万元、特色农业发展项目1500万元、水利发展改革项目1575万元、乡村振兴衔接资金项目3302万元。

2025年，一般公共预算收支相抵，当年收支平衡。

（二）政府性基金预算收支

2025年，政府性基金预算收入总量215163万元，为年度预算的100%。其中：本级政府性基金预算收入14139万元，为年度预算的100%；转移性收入201024万元，为年度预算的100%。

本级政府性基金预算收入项目：国有土地使用权出让收入7660万元；城市基础设施配套费收入200万元；污水处理费收入300万元；专项债务对应项目专项收入5979万元。

转移性收入主要是：政府性基金转移支付收入25388万元；专项债券转贷收入137100万元；上年结余收入38536万元。

2025年，政府性基金预算支出总量146163万元，为年度预算的100%。其中：本级政府性基金预算支出84027万元，为年度预算的100%；转移性支出62136万元，为年度预算的100%。

本级政府性基金预算支出项目：卫生健康支出620万元；城乡社区支出16086万元；农林水支出5934万元；资源勘探工业信息等支出38万元；粮油物资储备支出10600万元；其他支出43956万元；债务付息支出6673万元；债务发行费用支出120万元。

转移性支出主要是债务还本支出62136万元。

结转下年支出69000万元。结转的项目是：竹溪县2025国家储备林建设项目9000万元、竹溪县2025年城市更新基础设施建设项目19200万元、竹溪县生活垃圾无害化处理项目6000万元、竹溪县城乡供水一体化项目（二期）18000万元、竹溪县城区垃圾中转站建设项目2800万元、竹溪县低空经济产业园基础设施建设项目10000万元、竹溪县人民医院应急医疗救治中心建设项目（续发）4000万元。

2025年，政府性基金预算收支相抵，当年收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支

2025年，国有资本经营预算收入总量13485万元，为年度预算的100%。其中：利润收入2945万元；股息红利收入480万元；产权转让收入10050万元；国有资本经营预算转移支付收入10万元。

2025年，国有资本经营预算支出总量13485万元，为年度预算的100%。其中：国有企业资本金注入4230万元；其他国有资本经营预算支出3371万元；调出资金（调入一般公共预算）5884万元。

2025年，国有资本经营预算收支相抵，当年收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支

2025年，社会保险基金预算收入总量91937万元，为年度预算的100%。其中：企业职工基本养老保险基金收入22114万元；机关事业单位基本养老保险基金收入48082万元；城乡居民养老保险基金收入20042万元；失业保险基金收入1116万元；工伤保险基金收入583万元。

2025年，社会保险基金预算支出总量101116万元，为年度预算的100%。其中：企业职工基本养老保险基金支出35530万元；机关事业单位基本养老保险基金支出48082万元；城乡居民养老保险基金支出15842万元；失业保险基金支出571万元；工伤保险基金支出1091万元。

2025年，社会保险基金预算收支相抵，当年结余-9179万元，年末滚存结余53046万元。

以上数据为快报数，待省对县2025年度决算批复后，再依法向县人大常委会报告。

（五）政府债务情况

2025年，发行政府债券181649万元，其中：新增债券96681万元，再融资债券84968万元。2025年，按期归还到期政府债券本金113030万元，支付利息16491万元。

2025年，经省财政厅核定下达的全县政府债务限额689890万元，其中：一般债务限额354267万元，专项债务限额335623万元。政府债务余额649379.42万元，其中：一般债务余额329776.42万元，专项债务余额319603万元；政府债务余额控制在省核定的政府债务限额以内。

二、“十四五”时期财政工作成效

（一）财政收入量质齐升，发展型财政建设成效显著

“十四五”期间，全县财政总收入稳步增长，保障能力持续增强。地方财政总收入累计完成458074万元，超预期完成71374万元，是“十三五”期间的1.38倍，为经济高质量发展筑牢财力根基。政策资金争取力度加大。累计争取各类转移支付资金1755767万元，同比增长141797万元，为加快建设“一城四地”提供坚实的财力保障。产业培育成效突出。累计筹集资金42200万元推进“一主多特”农业产业发展，漆树、食用菌、陆基设施渔业及林下经济产值均实现大幅提升。财金联动彰显新成效。构建金融服务“四项机制”，累计投入财政资金24500万元支持融资担保机构发展，推动政府性担保业务扩面增效。累计办理担保在保业务7725笔343800万元，是“十三五”期间的1.26倍。累计办理应急纾困贷款241笔共计93000万元，降低企业转贷续贷成本893.5万元，“融资难、融资贵”问题得到实质性缓解，成功入选2025年国家普惠金融发展示范区。有效投资效能提升。累计发行政府债券540900万元，较“十三五”增长53.71%，有力保障县委、县政府重大项目推进。累计开展政府投资项目评审552个，综合审减率18.61%，节约资金近140000万元，政府投资项目实现平台管理全覆盖。

（二）优化结构保障重点，民本型财政建设有力有效

“十四五”期间，本级一般公共预算支出累计1916077万元，民生支出占比达84%。坚持党政机关过紧日子，“三公”经费连年下降5%，累计压减1805.7万元，腾退资金优先保障刚性支出。民生保障坚实有力。全县教育支出累计278024万元，同比增幅24.42%；社会保障和就业支出累计371873万元，同比增幅21.3%；农林水支出累计551106万元，同比增幅33.42%，人民生活全方位改善，共同富裕取得新成效。乡村振兴扎实推进。统筹整合资金227933.67万元，巩固拓展脱贫攻坚成果；发放耕地地力保护等补贴13394万元，利用“832”平台农副产品销售额累计达4851.79万元。生态环保扎实推进。累计筹措资金137771.68万元，用于支持生态环境修复治理、污水管网设施建设等，大美竹溪青山常在、绿水长流、空气常新，确保“一泓清水永续北送”。城乡融合加速推进。统筹用好中央预算内资金187609万元、省预算内资金133817万元，加快推进全县水利、交通等基础设施建设，更大力度促进城乡融合。

（三）不断扩大改革成果，创新型财政建设亮点纷呈

财政管理改革全面推进。全面推行预算一体化管理改革，构建“记录、控制、报告、对账”预算指标账全方位管理机制，实现财政管理“横向闭环”，对预算指标的相关环节等实现“自动记录”“自动控制”“自动统计”“自动稽核”，全县160多家预算单位使用财政云系统开展业务，一体化建设取得显著成效。财政绩效评价改革持续深化。推动建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，指导全县预算单位制定本单位预算绩效管理实施办法，所有预算资金的绩效目标管理实现全覆盖。逐步建立完善全过程管理闭环，项目事前绩效评估实现全覆盖，200万元以上新增政策与项目绩效评价实现了应评尽评。国资国企改革成效显著。健全完善县属国企授权放权、业绩考核、薪酬、投资项目等管理体系，实现从“管企业”向“管资本”的根本性转变。扎实推进县属国有企业功能性改革，推动在茶产业、水产业链上优化资源配置，大力培育数字产业、低空经济等新质生产力。县属国有企业资产总量达到7500000万元以上，是“十三五”期末的6.22倍，昶禾集团信用评级达到2A级。营商环境持续优化。搭建政府采购分散采购电子化交易系统，创成全省“优化营商环境改革先行区试点”。政府采购工作获评财政部“优化营商环境卓越奖”。大力推进非税业务电子化改革，实现160余家用票单位及执收单位全覆盖，已基本构建起覆盖收缴、核算、入库全环节的电子化管理体系，形成“全程可追溯、数据可共享、服务可直达”的完整工作闭环。

（四）严守底线防范风险，安全型财政建设持续提升

债务风险有效化解，“十四五”期间累计消化存量债务764300万元，预计到“十四五”末，我县政府债务率为144.73%，同比下降21.27%；隐性债务余额减少289382万元，同比下降68.74%，提前一年实现债务“退橙”目标。加快推进融资平台转型，3家平台公司隐性债务及经营性金融债务双清零。库款运行安全稳健，累计消化暂付款61800万元，化解“十三五”超调库款53300万元及脱贫攻坚历史欠账36500万元，为“十五五”腾挪了发展空间。

（五）主动接受监督，透明型财政建设走深走实

高度重视县人大常委会在听取审议财政预决算、审计、国有资产管理等报告时提出的审议意见，建立专门台账，实行清单化管理，第十九届人民代表大会及其常委会各项审议意见均已按时高质量办结。坚持依法定期向县人大及其常委会报告工作，如实全面提供情况，全力支持保障人大预算审查监督工作深入开展，提升监督实效。严格落实人大建议和政协提案办理责任制，规范办理流程，突出办理前、中、后的全过程沟通协商，高质量办理人大建议和政协提案。广泛接受社会各界监督，持续提高财政工作透明度。

三、2025年主要财政工作情况

2025年，县财政局紧扣中央、省、市、县重大决策部署，认真落实县人大及其常委会预算决议及审查意见要求，切实履行财政职能，统筹财政、金融、社会政策协同发力，为全县经济社会高质量发展筑牢财政支撑。

（一）财政实力持续增强，服务大局有力有效

一是向上争资成效显著。累计争取上级转移支付313782万元，获批专项债项目9个82600万元、超长期特别国债项目5个19138万元，有效增强了财政综合保障能力。二是强化收入征管。完成税收51600万元，同比增长24.3%，非税收入同比增收17145万元。三是对内盘活挖潜。全年预计盘活国有“三资”557200万元，实现财政增收36655万元。

（二）守牢安全发展底线，财政运行总体平稳

一是优先保障“三保”支出需求。“三保”支出313467万元，占本级一般公共预算支出的77%，真正把有限的财政资金用到“刀刃”上。二是严格执行政府债务限额管理。截至年末，我县法定债务余额649379.42万元，偿还到期法定债务本息80913万元。三是有效履行监督职责。聚焦“三公”经费和农村“三资”等开展财会监督专项行动，检查预算单位153家，整改问题650个，涉及金额114483万元，推动财政资金聚力增效；加强预算执行监督，依托“预算管理一体化系统—预算执行监控模块”，对140笔转移支付资金流向进行追踪，向预算单位推送疑点预警信息20条，整改资金近520万元；加强政府采购监督，先后抽取5家单位开展政府采购执行情况检查，对20个代理机构政府采购项目、755个货物和服务类公开招标项目进行监督检查，成立案件审理委员会，累计办理政府采购领域投诉案件2件；加强国企国资监督，全力抓好工程建设招标投标领域突出问题系统整治，对县属国有企业2012年以来的211个项目开展自查自纠，对12家县属国有企业的24个重点项目开展抽查，整改问题8个；加强会计质量监督，组织开展年度会计和评估监督检查工作，累计发现问题并整改18个，涉及金额105210.42万元。

（三）惠民保障坚实有力，民生福祉稳步改善

全年民生支出335184万元，占本级一般公共预算支出的82.11%，持续加大财政投入力度，不断提升民生保障温度。发放社会救助、高龄补贴等17012万元，补助城乡居民养老基金14454万元，城乡居民养老金标准从170元每人每月提高到192元每人每月，城市和农村最低生活保障月标准分别提高25元和20元，村主职干部基本报酬提高到40000元每人每年，村干部养老保险补助从2500元每人每年提高到4916元每人每年，切实兜牢社会保障底线。争取专项债8485万元提升公立医院医疗保障水平。安排教育支出56000万元，推进教育优质均衡发展。

（四）支持重大战略实施，推动经济发展整体向好

一是助力产业转型，全年投入1080万元完善产业园区配套设施，安排7500万元支持产业研发及新质生产力，促进产业结构优化升级，推动县域经济高质量发展。二是财金联动援企，财政贴息撬动银行贷款19000万元，政策性融资担保在保余额76000万元，发放创业担保贷款6000万元、小微贷50000万元，确保贴息政策红利精准直达。三是统筹财政资金13500万元，聚焦大气、水、土壤污染防治三大攻坚任务，持续深入打好蓝天、碧水、净土保卫战。四是推进乡村振兴，统筹衔接资金39905万元，投入13000万元建设高标准农田，发放惠农补贴2294.31万元，完成832平台采购额1039.57万元，推动乡村振兴全面发展。

（五）财税改革纵深推进、现代财政体制逐步建立

推行零基预算改革，按政策定项目、以标准定额度，严控预算调剂。实现绩效评价全覆盖，完成事前评估59个、事中监控602个，开展28个重点项目及过紧日子专项评价。推进国企改革，截至2025年末，县属国企资产总额有望突破7530000万元，累计营业收入350000万元、上缴税费13500万元，国有资本经营预算管理制度持续完善。完成投资评审项目82个，审减金额18175万元，综合审减率为12.58%，切实提升了财政资金使用效益。

四、2026年预算草案

2026年是“十五五”规划的开局之年，也是我县跨越赶超、迈向高质量发展的关键之年。做好预算编制对实现良好开局至关重要，全县财政系统将坚决贯彻落实中央、省、市、县战略部署和工作要求，精心组织实施，扎实有序推进，全力做好预算编制、执行、监督相关工作。

（一）2026年财政收支形势

2026年，全县财政收支形势仍然呈紧平衡状态。收入端对上级转移支付依赖高、争取不确定性大，本土税源薄弱，增收压力突出；支出端“三保”及民生支出刚性增长，债务还本付息任务重，支出压力繁重。

（二）2026年财政工作和预算编制的总体思路

2026年，财政工作和预算编制的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和历次全会精神、中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，统筹高质量发展和高水平安全，跟进落实更加积极的财政政策，着力推动县域经济高质量发展。认真落实省、市、县决策部署，持续推进财政科学管理工作，加强财政资源统筹，坚持厉行节约过紧日子，落实财政保障优先顺序，兜牢兜实“三保”底线，进一步深化零基预算改革，强化预算绩效管理，持续加强财会监督，防范化解债务风险，为全县经济社会各项事业持续健康发展提供财政保障。

（三）2026年预算收入预计和支出安排

1.一般公共预算收支

2026年，一般公共预算收入总量525696万元。其中：地方一般公共预算收入115000万元；转移性收入324126万元；调入资金19000万元（从政府性基金预算调入4000万元、国有资本经营预算调入15000万元）；上年结余收入47347万元；地方政府一般债务转贷收入20223万元。

综合考虑全县主要经济指标和“十五五”规划目标，年均按15%增速测算，预计2026年地方一般公共预算收入预期目标为115000万元。

本级一般公共预算收入中，税收收入69000万元，比2025年预算51600万元增加17400万元，增长33.7%；非税收入46000万元，比2025年预算48400万元减少2400万元，下降5%。

转移性收入中，一般性转移支付278651万元；专项转移支付40834万元；返还性收入4641万元。

2026年，全县一般公共预算支出总量525696万元。其中：本级一般公共预算支出475649万元；转移性支出14546万元；地方政府一般债务还本支出35501万元。

本级一般公共预算支出中，一般公共服务支出54053万元；国防支出197万元；公共安全支出10627万元；教育支出61718万元；科学技术支出11303万元；文化旅游体育与传媒支出5355万元；社会保障和就业支出89970万元；卫生健康支出27877万元；节能环保支出17809万元；城乡社区支出13008万元；农林水支出94031万元；交通运输支出32960万元；资源勘探工业信息等支出300万元；商业服务业等支出321万元；金融支出1502万元；自然资源海洋气象等支出1205万元；住房保障支出26534万元；粮油物资储备支出1566万元；灾害防治及应急管理支出2944万元；预备费5000万元；其他支出6172万元；债务付息支出11138万元；债务发行费用支出60万元。

2026年，一般公共预算收支相抵，当年收支平衡。

2.政府性基金预算收支

2026年，政府性基金预算收入总量106220万元。其中：本级政府性基金预算收入28568万元；转移性收入77652万元。

本级政府性基金预算收入项目：国有土地使用权出让收入20860万元；城市基础设施配套费收入200万元；污水处理费收入300万元；专项债券对应项目专项收入7208万元。

转移性收入主要是：政府性基金补助收入5800万元；专项债券转贷收入2852万元；上年结余收入69000万元。

2026年，政府性基金预算支出总量106220万元。其中：地方政府性基金预算支出99368万元；转移性支出6852万元（调入一般公共预算4000万元；地方政府专项债务还本支出2852万元）。

本级政府性基金预算支出项目：城乡社区支出10553万元；农林水支出3800万元；其他支出71000万元；专项债券付息支出13900万元；债务发行费用支出115万元。

2026年，政府性基金预算收支相抵，当年收支平衡。

3.国有资本经营预算收支

2026年，国有资本经营预算收入总量60600万元。其中：利润收入3000万元；股息红利收入360万元；产权转让收入57240万元。

2026年，国有资本经营预算支出总量60600万元。其中： 其他国有资本经营预算支出45600万元；转移性支出15000万元（调入一般公共预算）。

2026年，国有资本经营预算收支相抵，当年收支平衡。

4.社会保险基金预算收支

2026年，社会保险基金预算收入总量93921万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入23482万元；城乡居民基本养老保险基金收入23043万元；机关事业单位基本养老保险基金收入45680万元；工伤保险基金收入511万元；失业保险基金收入1205万元。

2026年，社会保险基金预算支出总量102761万元。其中：企业职工基本养老保险基金支出37114万元；城乡居民基本养老保险基金支出17938万元；机关事业单位基本养老保险基金支出45665万元；工伤保险基金支出1331万元；失业保险基金支出713万元。

2026年，社会保险基金预算收支相抵，当年结余-8840万元，年末滚存结余40180万元。

五、重大支出政策与重点支出安排

（一）兜牢兜实“三保”底线。2026年，保工资预算128178.51万元，其中安排资金1550.77万元，用于保障编外人员待遇；保运转预算7462.24万元；保基本民生预算218342万元。

（二）支持防范化解地方债务风险。安排资金91167万元，用于偿还到期政府债务本息，落实存量隐性债务化解政策。通过预算安排、资产盘活、专项债置换等多渠道筹措资金，稳步化解存量债务。持续清理规范政府融资平台公司，推动平台公司自主经营、自负盈亏，减少政府隐性担保。

（三）坚决落实县委、县政府重大决策部署。一是聚力产业发展，强化科技赋能。统筹产业发展奖补资金6410万元，激活县域经济增长动能；落实保险费补贴和贷款贴息资金2420.45万元，强化行业抗风险能力；安排科技专项支出6937.86万元，撬动企业研发投入积极性。二是保障民生福祉，夯实社会保障。拨付资金18976万元，助力办学质量提升与学生资助政策落地；统筹资金18336万元，保障困难群众救助政策精准落实。三是聚焦乡村振兴，推进生态环境建设。下达乡村振兴衔接资金30583万元，持续巩固拓展脱贫攻坚成果；安排资金2108万元，支持高标准农田建设提质增效；统筹农村综改资金2400万元，改善农村人居环境与基础设施；安排生态环境保护资金9000万元，持续优化城乡生态环境面貌。

六、2026年财政重点工作

2026年，全县财政系统将认真贯彻落实中央、省、市、县决策部署和本次会议决议要求，严格执行《中华人民共和国预算法》及其实施条例等财政管理法律法规，坚持系统观念、守正创新，全力保障县委、县政府重大战略落实落地，努力实现全年经济社会发展目标。

（一）聚焦发展要务，厚植高质量发展基础

一是准确把握积极的财政政策，综合专项资金、债券、减税降费、融资担保等政策工具，提高政策整体效能，为县委、县政府重大决策落地提供财力支撑。二是发挥政府投入主体作用，紧扣“一城四地”建设，聚焦产业转型，强化资金保障，夯实财源基础。加强债券项目穿透式管理及政府投资项目预算审查，统筹资金保障，筑牢县域经济项目支撑。三是落实各级惠企政策，及时兑付奖补，整治涉企违规收费，规范政府采购并预留中小企业份额等，助推支持县域经济发展。

（二）聚焦增收节支，提升财政保障能力

一是统筹收入组织，紧盯年度收入目标，确保税收应收尽收。规范非税收入管理，提高收入质量。二是紧盯政策导向，围绕预算内投资与债券项目发力，指导项目谋划申报，争取更多资金落户竹溪。三是优化支出结构，落实过紧日子要求，严控“三公”经费，压减非急需非刚性支出。

（三）聚焦统筹兼顾，保障重点民生支出

一是优先保障“三保”，建立保障清单，足额编制预算，落实库款保障机制。二是守牢财政风险底线，综合运用一切手段化解存量债务，完善机制遏制增量，防范财政风险。三是做好民生保障，落实养老、就业、医保等刚性支出，推动财政资金更多惠及人民群众。

（四）聚焦提质增效，提升财政管理水平

一是深化财政科学管理，全面推行零基预算改革，强化预算约束，提高预算编制、执行、监督的科学性和有效性；规范政府采购行为，健全财政投资评审机制，完善绩效管理体系。二是扎实推进乡镇财政所规范化建设，配齐配强基层工作力量，健全管理制度流程，全面提升基层财政管理服务水平。三是进一步强化国有资产管理，严格落实新增资产配置、报废资产处理制度，推进资产管理信息化建设，不断加强国有企业资产监管，防止国有资产流失。四是加大财政监督力度，健全财会监督体系，推动各类监督贯通协调，聚焦资金绩效开展重点检查，确保资金安全高效运行。五是主动接受人大监督，定期报告财政收支、政府债务、国有“三资”管理等重大财政事项，认真研究落实县人大及其常委会关于预算的决议和审查意见，改进和加强预算管理工作。